先还大头比平均支付省钱吗？

作者：沙泉

    最近经常有媒体报道在汽车、房屋贷款中，银行有“不公示”嫌疑，声称有一种先偿还大头债务，以后逐步递减的方式比每期平均支付债务的方式要少支付利息。似乎银行不愿意做前者计算比较复杂，少收利息的业务。不向客户推荐该种计算方法。果真如此吗？

   学过财务的人都知道贷款计算的原理：不管计算多复杂，债主都是以期为根据，将本金按期分成若干份，每期以占用贷款人资金的时间复利计算利息。这种计算方法全世界都公认的，许多成熟的软件都含有这方面的软件包。如微软的EXCEL软件中就含有“PMT”的计算程序可以直接计算出平均还款的每期金额。

    随着借款人需求发生变化，贷款人为了与借款人的现金流量匹配，以减少还贷风险，计算方式也在提高，由平均支付发展到等额递增、等额递减、等比递增、等比递减的变额还款方式。甚至还出现“先付”的方式，即借款期初就开始还贷，以后每期都在期前支付。这些变化的还款方式计算过程非常复杂，一般人是不了解其中的奥秘，但是可以通过资金平衡表检验计算结果是否正确。不管怎样变换，其计算原理是一样的。你占用贷款人资金的时间越长，支付的利息越多。在几种复杂的计算方式中，在相同的条件下，“递减”“先付”的计算方式偿还的利息最少，“递增”“后付”的计算方式偿还的利息最多。利率是一样的，占用本金的比例和时间不一样，利息就不一样，并不是谁占便宜，谁吃亏的问题。

    是否因为计算太复杂银行工作人员不愿意计算呢？我看不是。目前计算机非常发达，再复杂的计算，只要编制好程序，在瞬间都可以得到计算结果，有许多金融计算器都具备这样的功能，因此计算不是问题。主要原因是银行的资金不容易放贷，找到好项目宁愿让借款人占用资金时间长，不愿意占用时间短，以增加资金营运效率（对于单笔业务并不明显）。另一个原因就是银行办事人员的服务意识不够，没有清楚地向客户说明不同计算方式的差别。如果客户信用好，资金运作暂时困难，采用递增的方式计算贷款不更符合银行的愿望吗？

    融资租赁的计算原理和贷款是一样的，甚至比贷款更复杂，它增加了一项余值的计算。本人建立的《现代租赁网》中编制了所有固定利率的租金计算方式，只要在余值内输入“0”，就可以当贷款计算器在网上直接输入计算条件后立即得到计算结果，并配备了资金平衡表来验证计算结果是否正确。有兴趣的人可以点击租金计算。